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云南省發(fā)展和改革委員會關(guān)于做好第一批基礎(chǔ)設(shè)施REITs試點項目申報工作的通知
各州(市)發(fā)展改革委,省投資控股集團(tuán)、省城投集團(tuán)、省交通投資集團(tuán)、省建設(shè)投資集團(tuán)、省能源投資集團(tuán)、省工業(yè)投資集團(tuán)、省物流產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、鐵塔股份有限公司云南省分公司、云南電網(wǎng)公司:
根據(jù)國家發(fā)展改革委有關(guān)工作安排,現(xiàn)啟動第一批基礎(chǔ)設(shè)施REITs試點項目申報工作。有關(guān)要求如下:
一、申報項目條件
申報項目要符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于做好基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域不動產(chǎn)投資信托基金(REITs)試點項目申報工作的通知》(發(fā)改辦投資〔2020〕586號,以下簡稱586號文)正文及附件的各項要求,同時還應(yīng)當(dāng)滿足下列條件:
(一)行業(yè)范圍。所申報項目必須是基礎(chǔ)設(shè)施項目,不得包含產(chǎn)業(yè)類項目和商業(yè)地產(chǎn)項目。國家戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)集群、高科技產(chǎn)業(yè)園、特色產(chǎn)業(yè)園等產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目,應(yīng)位于國家發(fā)展改革委確定的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集群,或《中國開發(fā)區(qū)審核公告目錄(2018年)》確定的開發(fā)區(qū)范圍內(nèi);不在上述范圍內(nèi),但具有很好示范引導(dǎo)作用、確需申報的,需詳細(xì)說明理由。
(二)項目規(guī)模。擬發(fā)售基金總額(含原始權(quán)益人及相關(guān)方自留份額)原則上應(yīng)當(dāng)大于5億元。打包項目按照全部打包項目發(fā)售基金總額計算。
(三)同類資產(chǎn)。發(fā)起人(原始權(quán)益人)持有或運(yùn)營的同類資產(chǎn)數(shù)量較多、運(yùn)營管理經(jīng)驗豐富,發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施REITs產(chǎn)品后可使用同類資產(chǎn)進(jìn)行擴(kuò)募。要優(yōu)先選取全國范圍內(nèi)有一定知名度和影響力、發(fā)起人為行業(yè)龍頭企業(yè)的項目。
(四)運(yùn)營時間。申報項目原則上應(yīng)于2018年3月31日前開始運(yùn)營(含取得運(yùn)營收入的試運(yùn)營)。對運(yùn)營模式成熟、現(xiàn)金流狀況優(yōu)良的基礎(chǔ)設(shè)施項目,運(yùn)營時間可適當(dāng)放寬,但應(yīng)提供項目已進(jìn)入成熟穩(wěn)定運(yùn)營期的證明材料。
(五)現(xiàn)金流。預(yù)計未來3年項目凈現(xiàn)金流收益率(預(yù)計年度可分配現(xiàn)金流/目標(biāo)不動產(chǎn)評估凈值)不低于4%。相關(guān)預(yù)測應(yīng)合理客觀,并說明預(yù)測過程及主要參數(shù)。
(六)回收資金用途?;厥召Y金應(yīng)主要用于新的基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)(比例原則上不低于80%);擬新投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目應(yīng)當(dāng)真實存在,且前期工作相對成熟;發(fā)起人(原始權(quán)益人)應(yīng)以項目資本金方式將回收資金用于新的基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。申報項目應(yīng)提供回收資金用途情況的真實性證明材料或承諾函。
(七)稅收和國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。項目應(yīng)符合稅收、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等政策規(guī)定,不得存在重大瑕疵和合規(guī)性風(fēng)險。申報項目應(yīng)提供專業(yè)機(jī)構(gòu)說明性文件或發(fā)起人(原始權(quán)益人)承諾函。
(八)中介機(jī)構(gòu)。申報項目應(yīng)在基本情況材料中,明確公募基金及計劃管理人,及律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、審計機(jī)構(gòu)和稅務(wù)咨詢顧問等其他中介機(jī)構(gòu)。應(yīng)充分考慮REITs產(chǎn)品的權(quán)益屬性,結(jié)合項目實際,綜合參考市場可比產(chǎn)品,合理確定發(fā)行及管理費用水平和機(jī)制,不得惡性低價競爭,給未來正常運(yùn)營留下隱患。
(九)項目建設(shè)運(yùn)營成效。申報項目應(yīng)在基本情況材料中,詳細(xì)說明項目的建設(shè)運(yùn)營成效,包括為促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、增強(qiáng)人民福祉發(fā)揮了哪些重要作用,在貫徹新發(fā)展理念和國家重大戰(zhàn)略、推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革等方面有哪些突出特色,獲得了哪些國家或省部級的獎勵和榮譽(yù)等。
二、申報工作要求
請州(市)發(fā)展改革委積極開展政策宣傳工作,動員和指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)培育并申報基礎(chǔ)設(shè)施REITs項目,同時做好項目儲備與跟蹤服務(wù)工作。
(一)申報方式。原則上由州(市)發(fā)展改革委負(fù)責(zé)申報試點項目??缰荩ㄊ校┳禹椖拷M成的打包類項目,原始權(quán)益人可以選擇通過任意子項目所在地州(市)發(fā)展改革委申報該打包項目,也可以將打包項目直接報送省發(fā)展改革委投資處。
(二)申報材料。要按照“成熟一個、申報一個”的要求,填寫《基礎(chǔ)設(shè)施REITs試點項目申報表》及發(fā)改辦投資〔2020〕586號文件附件所列項目申請材料后一并報送。
云南省發(fā)展和改革委員會
2020年9月11日
云南省發(fā)展和改革委員會關(guān)于做好第一批基礎(chǔ)設(shè)施REITs試點項目申報工作的通知.pdf
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