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人民檢察院行刑銜接工作典型案例
時(shí)間：2021-10-11
案例一?廣東戚某某拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬案
【基本案情】
2017年12月至2018年年底，戚某某先后招聘陳某某等39名工人在廣東省湛江市赤坎區(qū)某地從事木工施工。工程全部完工后，戚某某以工程尚未完成為由，拖欠工人工資約200余萬(wàn)元。2018年12月、2019年1月，接到多名工人投訴后，湛江市赤坎區(qū)人力資源和社會(huì)保障局兩次向戚某某發(fā)送《勞動(dòng)保障監(jiān)察限期改正指令書(shū)》，要求限期整改，戚某某拒絕簽收和支付。2019年1月，赤坎區(qū)檢察院在主動(dòng)走訪社保局時(shí)發(fā)現(xiàn)該案線索，經(jīng)核實(shí)案情，于1月14日建議社保局將案件移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤４稳?，社保局將該案移送公安機(jī)關(guān)，并將有關(guān)材料抄送檢察機(jī)關(guān)。2019年2月，赤坎區(qū)檢察院以涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪對(duì)戚某某作出批準(zhǔn)逮捕決定。審查起訴期間，檢察機(jī)關(guān)督促犯罪嫌疑人戚某某支付了大部分欠薪，與39名被害人達(dá)成和解。2019年5月，赤坎區(qū)檢察院對(duì)被告人戚某某依法提起公訴并提出從輕量刑建議。同年7月，赤坎區(qū)法院采納檢察機(jī)關(guān)提出的量刑建議，一審以拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪判處被告人戚某某有期徒刑七個(gè)月，并處罰金五千元。
【檢察履職情況】
1.落實(shí)銜接機(jī)制主動(dòng)走訪發(fā)現(xiàn)線索，督促行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送案件?！墩拷谐嗫矃^(qū)“兩法銜接”聯(lián)席會(huì)議紀(jì)要》中確立了相關(guān)單位案件協(xié)助、監(jiān)督配合工作機(jī)制。赤坎區(qū)檢察院積極落實(shí)，不定期主動(dòng)走訪人力資源和社會(huì)保障局，在座談中發(fā)現(xiàn)本案線索。之后檢察官通過(guò)查閱案卷、與社保人員溝通交流等方式詳細(xì)核查了本案涉案數(shù)額。赤坎區(qū)檢察院經(jīng)審查認(rèn)為，本案涉嫌拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬犯罪，之后立即向社保部門(mén)提出檢察意見(jiàn)，建議其移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/span>
2.引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查取證，加強(qiáng)工作配合。公安機(jī)關(guān)立案后，赤坎區(qū)檢察院介入偵查，并根據(jù)與社保部門(mén)、公安機(jī)關(guān)溝通聯(lián)系情況，分析研判本案難點(diǎn)，在批準(zhǔn)逮捕的同時(shí)制作繼續(xù)偵查提綱，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)收集勞務(wù)用工合同、工資薪酬表等證據(jù)，扎實(shí)認(rèn)定涉案金額。
3.善用釋法說(shuō)理，化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)偵查核實(shí)后，本案涉案金額200余萬(wàn)元，被害人39名。鑒于被害人數(shù)量較多、情緒較大，赤坎區(qū)檢察院高度重視，指派檢察官?gòu)呐鷾?zhǔn)逮捕后即開(kāi)展釋法說(shuō)理，一方面對(duì)犯罪嫌疑人及其家屬闡釋法律規(guī)定，幫助其認(rèn)識(shí)行為的社會(huì)危害性，同時(shí)告知其及時(shí)支付拖欠工資可以在量刑時(shí)從輕處罰；另一方面，耐心說(shuō)服穩(wěn)定被害人情緒。截止起訴前，督促犯罪嫌疑人戚某某支付拖欠工資約178萬(wàn)余元，取得了39名被害人的諒解，余25萬(wàn)元工資欠款未償付。赤坎區(qū)檢察院根據(jù)案件情況向法院提出了六個(gè)月到一年的幅度刑量刑建議，法院最終判處有期徒刑七個(gè)月。
【典型意義】
依法維護(hù)工人合法權(quán)益，不僅關(guān)系到廣大勞動(dòng)者的切身利益，也是檢察機(jī)關(guān)參與社會(huì)治理的重要舉措。檢察機(jī)關(guān)通過(guò)不定期走訪等方式加強(qiáng)與相關(guān)行政執(zhí)法部門(mén)的溝通交流，及時(shí)發(fā)現(xiàn)案件線索。檢察機(jī)關(guān)在依法查辦惡意欠薪、侵犯勞動(dòng)者合法權(quán)益犯罪行為的同時(shí)，耐心釋法說(shuō)理，督促犯罪嫌疑人及其家屬在起訴前支付絕大部分欠薪，促成和解，為弱勢(shì)群體提供實(shí)實(shí)在在的權(quán)益保護(hù)。檢察機(jī)關(guān)在辦案的同時(shí)實(shí)現(xiàn)了息訴罷訪，最大程度化解了社會(huì)矛盾，取得了良好的法律效果和社會(huì)效果。
案例二?江蘇肖某某等生產(chǎn)、銷(xiāo)售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品案
【基本案情】
2017年至2018年10月間，肖某某等在未取得食品生產(chǎn)、銷(xiāo)售許可的情況下，在江蘇省蘇州市相城區(qū)某冷凍廠房?jī)?nèi)，將死因不明的螃蟹加工成蟹黃蟹肉，并進(jìn)行分銷(xiāo)。之后，涉案蟹肉及蟹制品被某酒店制作成“蟹黃魚(yú)翅”等菜品供眾多不特定消費(fèi)者食用。2018年10月初，蘇州市相城區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)在日常工作中發(fā)現(xiàn)案件線索后向檢察機(jī)關(guān)咨詢(xún)。同年10月30日，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)定該案涉嫌犯罪，建議區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)將案件移送公安機(jī)關(guān)。當(dāng)日，相城區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)聯(lián)合公安機(jī)關(guān)在涉案廠房?jī)?nèi)查獲大量死蟹及蟹制品，總重約2.86噸。同日，市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)將案件移送公安機(jī)關(guān)，并將有關(guān)材料抄送檢察機(jī)關(guān)。12月7日，相城區(qū)檢察院對(duì)主要犯罪嫌疑人肖某某作出批準(zhǔn)逮捕決定。12月29日，檢察機(jī)關(guān)對(duì)肖某某、劉某某等人提起公訴并提起附帶民事公益訴訟。2019年2月，法院一審依法判處被告人肖某某等人犯生產(chǎn)、銷(xiāo)售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品罪，分別判處有期徒刑一年六個(gè)月至拘役不等刑罰，并處九萬(wàn)元至兩千元不等罰金；對(duì)部分被告人適用緩刑，并禁止在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)從事食品生產(chǎn)、銷(xiāo)售及相關(guān)活動(dòng)；同時(shí)判處肖某某等被告人共計(jì)承擔(dān)懲罰性賠償金39.09萬(wàn)元，在全國(guó)性媒體上公開(kāi)賠禮道歉。
【檢察履職情況】
1.與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)建立協(xié)作機(jī)制，就案件定性等問(wèn)題提供咨詢(xún)。2018年8月，蘇州市相城區(qū)檢察院與區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)建立了食品藥品領(lǐng)域行政執(zhí)法與刑事司法協(xié)作機(jī)制，規(guī)定市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)在查辦重大、復(fù)雜案件時(shí)，可以邀請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)介入，就線索研判、案件定性等提供協(xié)助。2018年10月初，收到區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)商請(qǐng)協(xié)助的邀請(qǐng)后，相城區(qū)檢察院立即抽調(diào)辦案骨干成立專(zhuān)家組。檢察官經(jīng)多次與執(zhí)法人員共同對(duì)線索研判，認(rèn)定涉案窩點(diǎn)確實(shí)存在加工死蟹制品的行為，且持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)。針對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)對(duì)上述行為是否涉嫌犯罪存有疑問(wèn)，辦案檢察官查閱了《食品安全國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)（鮮、凍動(dòng)物性水產(chǎn)品）》，走訪養(yǎng)殖戶(hù)、營(yíng)養(yǎng)學(xué)家并聽(tīng)取意見(jiàn)，經(jīng)對(duì)照“兩高”《關(guān)于辦理危害食品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》相關(guān)條款，認(rèn)定該行為涉嫌食品安全犯罪。
2.督促行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件，積極引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查取證。2018年10月30日，相城區(qū)檢察院向市場(chǎng)監(jiān)督部門(mén)提出書(shū)面意見(jiàn)，建議將案件移送公安機(jī)關(guān)。公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楹?，相城區(qū)檢察院派員介入了公安機(jī)關(guān)對(duì)涉案窩點(diǎn)的偵查取證，就如何分類(lèi)封存、稱(chēng)重、抽樣送檢等提出意見(jiàn)，并建議對(duì)扣押查封全程錄像，對(duì)查獲的死蟹制品進(jìn)行鑒定。在偵查過(guò)程中，針對(duì)公安機(jī)關(guān)扣押的多部涉案手機(jī)，檢察官建議嚴(yán)格按照程序制作電子物證勘驗(yàn)報(bào)告，通過(guò)聊天記錄和轉(zhuǎn)賬記錄，印證核查涉案金額，確定公共利益受損程度。
3.依法提起刑事附帶民事公益訴訟，檢察長(zhǎng)帶頭辦案。相城區(qū)檢察院針對(duì)本案組成了由檢察長(zhǎng)和刑檢部門(mén)、公益訴訟部門(mén)檢察官組成的辦案組。辦案組對(duì)案件證據(jù)深入分析后認(rèn)定，窩點(diǎn)加工死蟹食品持續(xù)時(shí)間較久，且分銷(xiāo)流入市場(chǎng)供給不特定消費(fèi)者食用，侵害了社會(huì)公共利益，應(yīng)當(dāng)對(duì)該案提起刑事附帶民事公益訴訟。2018年12月29日，相城區(qū)檢察院以涉嫌生產(chǎn)、銷(xiāo)售不符合安全標(biāo)準(zhǔn)的食品罪，依法對(duì)肖某某等五名被告人提起公訴，并附帶提起民事公益訴訟。2019年1月29日，相城區(qū)檢察院檢察長(zhǎng)擔(dān)任公訴人和公益訴訟起訴人出席一審法庭。庭審中，針對(duì)死蟹制品的危害性、公益訴訟訴求的依據(jù)等爭(zhēng)議焦點(diǎn)，檢察官進(jìn)行了有針對(duì)性答辯并發(fā)表出庭意見(jiàn)。人大代表、政協(xié)委員、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、大閘蟹養(yǎng)殖戶(hù)等60余人觀摩本案庭審，庭上檢察官通過(guò)舉證、示證、法庭辯論等方式，現(xiàn)場(chǎng)釋法說(shuō)理，達(dá)到“辦理一案、教育一片”的效果。
4.做好案件后續(xù)工作，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效果與法律效果統(tǒng)一。案后，針對(duì)死蟹回收規(guī)范性文件缺失、部門(mén)職能不明的情況，相城區(qū)檢察院建議區(qū)城市管理部門(mén)完善死蟹等水產(chǎn)回收機(jī)制，設(shè)置死蟹集中回收點(diǎn)、引進(jìn)科技設(shè)備粉碎再利用。此外，該院還聯(lián)合區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)，印發(fā)宣傳冊(cè)，依托“兩微一端”、門(mén)戶(hù)網(wǎng)站平臺(tái)，以多種方式對(duì)大閘蟹養(yǎng)殖戶(hù)、經(jīng)銷(xiāo)商等重點(diǎn)人群宣傳死蟹危害性、法律法規(guī)、典型案例、定點(diǎn)投放等知識(shí)，取得了很好的社會(huì)效果。
【典型意義】
檢察機(jī)關(guān)與相關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)通過(guò)建立信息共享、調(diào)查協(xié)作等工作機(jī)制加強(qiáng)配合，保障了人民群眾舌尖上的安全。檢察機(jī)關(guān)寓監(jiān)督于支持，充分體現(xiàn)雙贏、多贏、共贏理念，多次主動(dòng)協(xié)調(diào)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)、公安部門(mén)，保證了案件順利移送。檢察長(zhǎng)帶頭辦案，在庭審中釋法說(shuō)理，起到了良好的示范效應(yīng)。同時(shí)通過(guò)新聞宣傳、提出建議等多種方式，積極推動(dòng)民生領(lǐng)域制度建設(shè)，進(jìn)一步擴(kuò)大了檢察履職的法律效果、社會(huì)效果。
案例三?北京劉某某非法采礦案
【基本案情】
2011年6月到11月間，被告人劉某某在未取得許可證，也無(wú)專(zhuān)業(yè)施工資質(zhì)的情況下，在北京市密云區(qū)石城鎮(zhèn)某河道內(nèi)盜采砂石，涉案砂石料價(jià)格為1279734.6元，造成礦產(chǎn)資源嚴(yán)重破壞。2019年5月，密云區(qū)檢察院在與區(qū)水務(wù)局日常工作溝通聯(lián)系中發(fā)現(xiàn)案件線索。之后，區(qū)水務(wù)部門(mén)開(kāi)展調(diào)查并邀請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)就案件定性提供咨詢(xún)。密云區(qū)檢察院經(jīng)審查認(rèn)為犯罪嫌疑人劉某某上述行為涉嫌犯罪，于2019年10月11日向密云水庫(kù)管理處和水庫(kù)綜合執(zhí)法大隊(duì)提出檢察意見(jiàn)，建議其將案件移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?。次日，密云水?kù)管理處、密云水庫(kù)綜合執(zhí)法大隊(duì)向密云公安分局移送案件，并將相關(guān)材料抄送密云區(qū)檢察院。同年10月29日，密云區(qū)檢察院對(duì)犯罪嫌疑人劉某某批準(zhǔn)逮捕；同年12月26日，公安機(jī)關(guān)移送密云區(qū)檢察院審查起訴。由于案情復(fù)雜，為查清案件事實(shí)確保起訴質(zhì)量，經(jīng)依法退回補(bǔ)充偵查，2020年6月，密云區(qū)檢察院以非法采礦罪提起公訴。2020年9月密云區(qū)法院一審認(rèn)定被告人犯非法采礦罪，判處有期徒刑三年三個(gè)月，罰金十萬(wàn)元，繼續(xù)追繳被告人違法所得1279734.6元予以沒(méi)收。2020年11月，北京市第三中院二審駁回上訴，維持原判。
【檢察履職情況】
1.加強(qiáng)與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)日常工作互動(dòng)，凝聚合力共同守護(hù)環(huán)境安全。密云區(qū)檢察院與區(qū)水務(wù)局建立了日常溝通聯(lián)系機(jī)制，為行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在工作中遇到的法律問(wèn)題提供咨詢(xún)。2019年5月，密云區(qū)檢察院在解答盜采行為執(zhí)法權(quán)相關(guān)問(wèn)題的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)案件線索。在水務(wù)部門(mén)對(duì)違法行為調(diào)查過(guò)程中，密云區(qū)檢察院在證據(jù)收集、數(shù)額認(rèn)定等方面提供咨詢(xún)意見(jiàn)供水務(wù)部門(mén)參考。最終，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)查實(shí)，劉某某借工程之機(jī)，盜采河道內(nèi)砂石共計(jì)1279734.6元，經(jīng)鑒定，所采砂石為建筑用砂礦產(chǎn)資源。鑒于上述違法行為已涉嫌犯罪，密云區(qū)檢察院提出檢察意見(jiàn)，建議水務(wù)部門(mén)將案件移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/span>
2.專(zhuān)業(yè)化辦案組承辦，確保案件質(zhì)量。密云區(qū)檢察院指定由本院生態(tài)環(huán)境資源辦案組承辦此案，捕訴一體，嚴(yán)格把握證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。疫情期間，辦案組在審查起訴階段依法啟動(dòng)自行補(bǔ)充偵查，補(bǔ)充完善證人證言20余份，夯實(shí)了案件證據(jù)，節(jié)約了司法資源。上述證據(jù)在一審、二審中均被法庭采信。
3.案后延伸職能，有針對(duì)性地提出工作機(jī)制完善建議。密云區(qū)檢察院結(jié)合本案發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，主動(dòng)與區(qū)水務(wù)局等單位召開(kāi)座談會(huì)進(jìn)行溝通說(shuō)明，會(huì)上提出完善審批程序方面建章立制的建議。2020年12月，區(qū)水務(wù)局對(duì)檢察院提出的建議予以書(shū)面反饋，表示將完善審批制度，并進(jìn)一步健全與相關(guān)部門(mén)的執(zhí)法溝通銜接機(jī)制。
【典型意義】
密云區(qū)檢察院與區(qū)水務(wù)部門(mén)通過(guò)建立聯(lián)系機(jī)制，為相關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)日常工作中的法律問(wèn)題提供咨詢(xún)，并注意在咨詢(xún)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)案件線索，督促其移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤z察機(jī)關(guān)充分體現(xiàn)了專(zhuān)業(yè)化辦案模式的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)依法自行補(bǔ)充偵查，確保案件質(zhì)量。
案例四?上海某電子科技有限公司、某信息技術(shù)有限公司涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案
【基本案情】
2015年至2018年間，被不起訴單位上海R電子科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“R公司”）、上海T信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“T公司”）實(shí)際經(jīng)營(yíng)人姜某在無(wú)實(shí)際交易的情況下，以支付開(kāi)票費(fèi)的方式，讓他人為R公司、T公司虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票。其中，R公司收受虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票62份，價(jià)稅合計(jì)人民幣628萬(wàn)余元，涉及稅款人民幣87萬(wàn)余元；T公司收受虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票5份，價(jià)稅合計(jì)人民幣50萬(wàn)余元，涉及稅款人民幣7萬(wàn)余元，均已申報(bào)抵扣。2020年7月13日，經(jīng)電話通知，姜某到公安機(jī)關(guān)投案，如實(shí)供述犯罪事實(shí)。2020年7月21日，R公司、T公司向稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)繳全部稅款及相應(yīng)滯納金。
2020年11月27日，上海市金山區(qū)檢察院對(duì)R公司、T公司進(jìn)行企業(yè)刑事合規(guī)考察，確認(rèn)兩家企業(yè)按期完成刑事合規(guī)整改。2021年2月5日，金山區(qū)檢察院經(jīng)公開(kāi)聽(tīng)證，對(duì)R公司、T公司以犯罪情節(jié)輕微為由作出不起訴決定。同日，金山區(qū)檢察院分別向R公司、T公司注冊(cè)地國(guó)家稅務(wù)局制發(fā)《檢察意見(jiàn)書(shū)》，通報(bào)案情，建議對(duì)其予以行政處罰。單位犯罪直接負(fù)責(zé)的主管人員姜某已另案處理，以涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪被檢察機(jī)關(guān)提起公訴。
【檢察履職情況】
1.調(diào)查取證，綜合評(píng)估涉案企業(yè)刑事追究必要性。金山區(qū)檢察院受理案件后，通過(guò)走訪涉案企業(yè)所在地人民政府、稅務(wù)局、市場(chǎng)監(jiān)管局等單位，全面了解涉案企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，查實(shí)兩家涉案企業(yè)主要從事高科技軟件開(kāi)發(fā)應(yīng)用，案發(fā)前經(jīng)營(yíng)狀況良好，如被刑事追究，將很難再與國(guó)際先進(jìn)技術(shù)團(tuán)隊(duì)開(kāi)展合作，易造成經(jīng)營(yíng)困難。金山區(qū)檢察院綜合該案公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)人姜某自首、認(rèn)罪認(rèn)罰、到案后補(bǔ)繳全部稅款等從輕、減輕處罰情節(jié)，決定分案處理R公司、T公司及其實(shí)際經(jīng)營(yíng)人姜某，對(duì)涉案企業(yè)進(jìn)一步考察評(píng)估，對(duì)姜某作為單位犯罪直接負(fù)責(zé)的主管人員以涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪提起公訴。
2.制發(fā)檢察建議，助推企業(yè)刑事合規(guī)建設(shè)。2020年12月18日，金山區(qū)檢察院向R公司、T公司制發(fā)檢察建議，并上門(mén)公開(kāi)宣告，要求其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)落實(shí)整改，建立健全刑事合規(guī)制度。2021年1月27日，R公司、T公司函告整改情況后，檢察機(jī)關(guān)派員上門(mén)考察回訪，確認(rèn)兩家公司已按照檢察建議，落實(shí)了向律師事務(wù)所咨詢(xún)、建立項(xiàng)目管理流程等整改措施，制定了較為完善的企業(yè)合規(guī)制度并遵照?qǐng)?zhí)行，有效降低了再犯可能性。
3.公開(kāi)聽(tīng)證，依法行使不起訴裁量權(quán)。在考察評(píng)估的基礎(chǔ)上，2021年2月3日金山區(qū)院組織召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證，邀請(qǐng)人民監(jiān)督員、區(qū)工商聯(lián)等有關(guān)人員評(píng)議，聽(tīng)證參與人員均同意對(duì)R公司、T公司不起訴。2021年2月5日，金山區(qū)人民檢察院對(duì)R公司、T公司作出不起訴決定。同時(shí)，向R公司、T公司釋法說(shuō)理，闡明其違法行為雖不予追究刑事責(zé)任，但仍需承擔(dān)行政違法責(zé)任，要求涉案企業(yè)配合稅務(wù)機(jī)關(guān)后續(xù)調(diào)查工作。
4.提出檢察意見(jiàn)，及時(shí)移送稅務(wù)機(jī)關(guān)處理。在宣告不起訴前，金山區(qū)檢察院主動(dòng)與稅務(wù)部門(mén)聯(lián)系，向其通報(bào)案情，并就擬作出不起訴決定和行政處罰可行性等問(wèn)題聽(tīng)取意見(jiàn)。2021年2月5日，金山區(qū)檢察院作出不起訴決定的同時(shí)，制發(fā)《檢察意見(jiàn)書(shū)》，將案件移送稅務(wù)部門(mén)。為減少重復(fù)取證、節(jié)約司法資源，檢察機(jī)關(guān)一并向稅務(wù)機(jī)關(guān)移送了銀行流水記錄等相關(guān)證據(jù)材料。
5.跟蹤回訪，了解后續(xù)進(jìn)展。金山區(qū)人民檢察院移送案件后，多次聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)，了解行政處罰進(jìn)展。2021年3月底，稅務(wù)部門(mén)回函告知，已正式立案并開(kāi)展調(diào)查。之后，檢察機(jī)關(guān)多次與稅務(wù)部門(mén)召開(kāi)專(zhuān)題協(xié)調(diào)會(huì)，就刑事案件證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)與行政案件證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)差別提供咨詢(xún)。2021年9月，上海市稅務(wù)局第二稽查局依法分別對(duì)涉案企業(yè)作出罰款處罰決定。
【典型意義】
檢察機(jī)關(guān)運(yùn)用檢察建議對(duì)涉案企業(yè)刑事合規(guī)提出整改意見(jiàn)，依法作出不起訴決定。該案中檢察機(jī)關(guān)注重刑事司法與行政執(zhí)法反向銜接，在擬作出不起訴決定時(shí)，同步對(duì)行政處罰必要性予以審查，及時(shí)提出檢察意見(jiàn)，移送行政執(zhí)法機(jī)關(guān)處理，避免“不刑不罰”。辦案過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)在提出檢察意見(jiàn)前后多次與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)溝通，統(tǒng)一執(zhí)法認(rèn)識(shí)。向行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送案件的同時(shí)同步移送相關(guān)證據(jù)材料，減少重復(fù)取證，提升質(zhì)效。
案例五?重慶談某某涉嫌非法占用農(nóng)用地案
【基本案情】
2010年8月，被不起訴人談某某從雷某某處受讓其位于重慶市南川區(qū)某地的山林。2012年9月至2016年9月，談某某在未到林業(yè)主管部門(mén)辦理用地手續(xù)的情況下，通過(guò)直接鏟除地表植被的方式，先后修建了四條集材道。經(jīng)鑒定，合計(jì)占用林地面積13.32畝。
2017年11月16日，犯罪嫌疑人談某某主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)投案，如實(shí)供述非法占用農(nóng)用地的犯罪事實(shí)。重慶在全市范圍內(nèi)實(shí)行集中辦理環(huán)境資源案件，本案依法由涪陵區(qū)檢察院管轄。2018年1月15日，公安機(jī)關(guān)將談某某涉嫌非法占用農(nóng)用地案移送審查起訴；2018年7月6日，涪陵區(qū)檢察院對(duì)談某某作出不起訴決定，同時(shí)將談某某移送林業(yè)部門(mén)處理。同年12月4日，南川區(qū)林業(yè)局對(duì)談某某作出責(zé)令恢復(fù)原狀以及罰款6.2萬(wàn)元的行政處罰。
【檢察履職情況】
1.綜合考慮各項(xiàng)因素，依法決定不起訴。案件移送審查起訴后，承辦檢察官通過(guò)審查案卷證據(jù)、詳細(xì)訊問(wèn)犯罪嫌疑人，認(rèn)定談某某確在未辦理占用手續(xù)的情況下，非法占用了林地進(jìn)行非農(nóng)建設(shè)，造成林地破壞；同時(shí)，談某某主動(dòng)投案，在偵查階段即認(rèn)罪悔罪，有能力并有意愿補(bǔ)植苗地，且已購(gòu)買(mǎi)了部分苗木，被損壞的林地具有恢復(fù)可能，可以認(rèn)定其犯罪情節(jié)輕微，依照刑法規(guī)定不需要判處刑罰。
2.主動(dòng)溝通，及時(shí)移送行政執(zhí)法機(jī)關(guān)作出相應(yīng)處理。在案件辦理過(guò)程中，涪陵區(qū)檢察院主動(dòng)走訪林業(yè)主管部門(mén)，通報(bào)案情，并就損害林地補(bǔ)植復(fù)綠、行政處罰措施等問(wèn)題聽(tīng)取林業(yè)部門(mén)意見(jiàn)，提前為移送行政處罰做好準(zhǔn)備。案件作出不起訴決定的同時(shí)，涪陵區(qū)檢察院向南川區(qū)林業(yè)局提出檢察意見(jiàn)向其移送案件，建議林業(yè)部門(mén)依法對(duì)談某某違反林業(yè)、土地法規(guī)的行為給予行政罰款，并對(duì)談某某在涉案林地上補(bǔ)植苗木、復(fù)植復(fù)綠情況予以督促。
3.做好案件后續(xù)跟蹤，提升辦案效果。案件移送林業(yè)部門(mén)處理后，涪陵區(qū)檢察院多次與南川區(qū)林業(yè)局溝通，及時(shí)跟進(jìn)行政處罰實(shí)施及補(bǔ)植復(fù)綠情況。后來(lái)，南川區(qū)林業(yè)局對(duì)談某某作出責(zé)令恢復(fù)原狀以及罰款6.2萬(wàn)元的行政處罰。目前，受損用地已完成補(bǔ)植復(fù)綠工作。
【典型意義】
在依法查處破壞生態(tài)資源環(huán)境犯罪的同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)綜合評(píng)估生態(tài)環(huán)境受損程度，引導(dǎo)違法犯罪行為人自愿修復(fù)受損生態(tài)環(huán)境，將其作為認(rèn)罪悔罪和犯罪情節(jié)輕重的考量因素。辦案過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)在擬作出不起訴決定的同時(shí)，就違法行為是否應(yīng)當(dāng)受到行政處罰，主動(dòng)與林業(yè)主管部門(mén)溝通，聽(tīng)取林業(yè)部門(mén)意見(jiàn)。作出不起訴決定后，依法以檢察意見(jiàn)的形式將案件移送主管機(jī)關(guān)處理，并做好跟蹤督促，使刑事司法和行政執(zhí)法無(wú)縫銜接。
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